12月12日，金融監(jiān)管總局正式發(fā)布《商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》），進一步加強商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)監(jiān)督管理，促進商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)規(guī)范健康發(fā)展。
據(jù)了解，《辦法》共五章49條，包括總則、托管職責、管理要求、監(jiān)督管理和法律責任、附則等部分。主要內(nèi)容包括：一是明確商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)的概念和基本原則。二是細化商業(yè)銀行開展托管業(yè)務(wù)應承擔的職責，壓實托管人責任。三是提出商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)管理的基本要求，建立健全治理架構(gòu)。四是明確監(jiān)管部門對商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理和法律責任。五是對辦法的執(zhí)行過渡期等相關(guān)事項進行規(guī)定。
托管是商業(yè)銀行作為獨立第三方，為各類金融產(chǎn)品及專項資金形成的投資組合等提供財產(chǎn)保管及相關(guān)服務(wù)的行為。《辦法》規(guī)定了商業(yè)銀行開展托管業(yè)務(wù)應當符合的要求，明確商業(yè)銀行需要建立健全托管業(yè)務(wù)治理架構(gòu)和管理體系制度，根據(jù)自身能力和服務(wù)水平提供適當?shù)耐泄芊?wù)，履行托管職責，管控托管風險。同時，《辦法》對商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)內(nèi)部管理提出要求，也進一步強化了持續(xù)監(jiān)管措施、監(jiān)管處罰、數(shù)據(jù)報送和自律管理等相關(guān)制度安排。
值得關(guān)注的是，為有效解決職責邊界不清導致過度承擔風險的情況，《辦法》列明了商業(yè)銀行開展托管業(yè)務(wù)的禁止性職責和禁止性行為。主要包括：禁止承擔托管產(chǎn)品財產(chǎn)的信用風險、市場風險等；禁止為托管產(chǎn)品提供直接或間接、顯性或隱性擔保；禁止承諾本金或保證收益；禁止為托管產(chǎn)品墊付資金、提供流動性支持（商業(yè)銀行和產(chǎn)品間按照市場化、法治化原則開展的固定收益有價證券合格擔保品管理業(yè)務(wù)不在此列）或融資承諾；禁止參與投資者適當性管理；禁止保證項目及交易信息真實性、資金來源的合法合規(guī)性；禁止參與管理人的投資決策；禁止混同托管產(chǎn)品財產(chǎn)與其他財產(chǎn)等。
近年來，商業(yè)銀行為理財產(chǎn)品、資金信托、證券投資基金、證券公司資管產(chǎn)品、保險資管產(chǎn)品、社保基金、養(yǎng)老金等提供托管服務(wù)，業(yè)務(wù)規(guī)模穩(wěn)步擴大、服務(wù)種類不斷增多、創(chuàng)新活動日趨活躍，有效滿足了財產(chǎn)保管、產(chǎn)品核算、資產(chǎn)估值等方面的多樣化需求。
“商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)在強化市場監(jiān)督制衡、規(guī)范產(chǎn)品投資運作、防范道德風險等方面發(fā)揮了積極作用，成為建設(shè)高標準金融市場體系的重要基礎(chǔ)保障。隨著商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)規(guī)模的增長和托管資產(chǎn)的多元化，亟需彌補針對商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)性監(jiān)管制度空白。”金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負責人表示。
金融監(jiān)管總局在認真總結(jié)各方經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，制定形成了《辦法》。在現(xiàn)有監(jiān)管制度基礎(chǔ)上，進一步明確商業(yè)銀行開展托管業(yè)務(wù)的基本規(guī)則，強化底線要求，細化重點環(huán)節(jié)的管理標準，推動商業(yè)銀行秉持誠實守信的法律契約精神，完善內(nèi)部治理體系和制度建設(shè)，提升托管服務(wù)能力和水平，增強業(yè)務(wù)透明度，有效管控風險，依法維護財產(chǎn)權(quán)利，推動托管業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。這對推動商業(yè)銀行進一步規(guī)范發(fā)展托管業(yè)務(wù)，加強風險管理，具有重要意義。
“《辦法》的發(fā)布實施有利于進一步強化商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)監(jiān)管，明晰商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營規(guī)范，提升精細化管理水平，更好發(fā)揮托管機制作用，為資產(chǎn)管理等領(lǐng)域發(fā)展提供更加有力有效的支持。”上述負責人表示，下一步，金融監(jiān)管總局將持續(xù)督促商業(yè)銀行提高經(jīng)營管理水平和風險防范能力，促進托管業(yè)務(wù)規(guī)范、健康和高質(zhì)量發(fā)展。